Jak rozliczyć Self Assesment w 2023 roku

Koniec roku kalendarzowego zbliża się wielkimi krokami, a wraz z nim, nadchodzi czas rozliczenia się z HMRC za bieżący rok podatkowy (6 kwietnia 2021 do 5 kwietnia 2022). Jeśli jeszcze nie zrobiłeś tego w wersji papierowej, to do 31 stycznia 2023 roku, masz na to czas. Dziś przypomnimy Ci, jakich dokumentów do tego potrzebujesz.

Z tego wpisu dowiesz się

✅ Czy Self Assessment dotyczy Ciebie?

✅ Jakie dokumenty będą Ci potrzebne przy Self Assesment?

✅ Jak długo trzeba przechowywać dokumenty z rozliczenia Self Assessment?

✅ Jakie korzyści są z wcześniejszego rozliczenia Self Assessment?

Czy Self Assesment Ciebie dotyczy?

Skoro trafiłeś na ten artykuł, to domyślam się, że planujesz złożyć Self Assesment. Kogo konkretnie będzie dotyczył ten rodzaj rozliczenia? Musisz się rozliczyć przez SA, gdy:

👉 Jesteś zatrudniony w różnych miejscach.

👉 Prowadzisz własną działalność gospodarczą lub jesteś Self Employed.

👉 Czerpiesz dochody z najmu nieruchomości.

👉 Jesteś syndykiem.

👉 Masz inny dochody z zagranicy.

👉 Pobierasz zagraniczną emeryturę.

👉 Masz dochody kapitałowe.

👉 Pobierasz zasiłek Child Benefit, a dochody Twoje lub partnera przekroczyły £50 000.

👉 Jesteś zarejestrowany w CIS jako subcontractor.

👉 Twój dochód przekroczył £100 000.

👉 W obowiązującym Cię roku podatkowym byłeś powiernikiem Trust.

👉 Jesteś właścicielem spółki Ltd i uzyskujesz dywidendę*

*Będąc dyrektorem Ltd, który ma wynagrodzenie tylko z działalności spółki, a podatki opłacasz przez system PAYE, nie musisz rejestrować się do Self Assessment tak długo, aż nie uzyskasz dywidendy.

Dokumenty potrzebne do złożenia Self Assesment

Jak wszystkie sprawy urzędowe, tak i tu ważne są odpowiednie dokumenty i ich przejrzystość. Dlatego jako osoba rozliczająca się przy pomocy SA, musisz pamiętać, aby skrupulatnie zbierać wszystkie dokumenty, które potwierdzają wysokość Twojego dochodu w danym roku.

WAŻNE!

Pamiętaj, kiedy jesteś Self Employed, to nawet gdyby Twój dochód w tym roku był zerowy, musisz złożyć w HMRC Self Assesment!

Co do rozliczenia będzie Ci potrzebne?

👉 wszystkie faktury, które płaciłeś, ale też te, które wystawiałeś,

👉 wyciągi bankowe,

👉 ewidencje sprzedaży,

👉 rachunki potwierdzające poniesione przez Ciebie koszty (wchodzą w to też koszty z tytułu wynagrodzenia pracowników, jeśli takowych zatrudniasz),

👉 formularz P60, jeśli nadal pracujesz na etacie lub P45, jeśli zakończyłeś taką współpracę w trakcie trwania roku podatkowego,

👉 przyda Ci się też formularz P11D, jeśli będąc dyrektorem Spółki Ltd. korzystałeś z Benefit In Kind,

👉 Divident Voucher potwierdzi zaś wysokość pobieranych przez Ciebie dywidend,

👉 nie zapomnij też uwzględnić rocznego rejestru VAT, jeśli jesteś podatnikiem VAT.

Wydaje się tego naprawdę sporo, ale nie wszystkie dokumenty muszą dotyczyć konkretnie Ciebie. Jeśli mimo to nadal czujesz się zagubiony i nie masz pewności, co Ty powinieneś uwzględnić w swoim rozliczeniu, skontaktuj się z nami, podpowiemy.

Musisz rozliczyć się papierowo do 31 stycznia 2023 roku, równo do godziny 23:59.

Jak długo musisz przechowywać dokumenty?

Jako osoba rozliczająca się z HMRC masz obowiązek przechowywać wszystkie dokumenty, których używałeś podczas swojego rozliczenia przez 5 lat. W razie kontroli, za brak choćby jednego z nich, możesz otrzymać karę nawet w wysokości £3 000.

Urzędnicy mogą Cię skontrolować nie tylko, jeśli wykryją jakoś błąd w Twoim zeznaniu, równie dobrze może to być też zwykła, rutynowa kontrola. Dlatego porządek w dokumentach jest tak ważny. Na szczęście HMRC nie precyzuje, w jaki sposób dokumenty te muszą być przechowywane – najważniejsze, aby były czytelne. W tej sytuacji najwygodniej mieć wszystko w wersji elektronicznej, zapisanej nawet na kilku nośnikach danych, w razie awarii.

Korzyści z wcześniejszego rozliczenia Self Assesment

Niewątpliwie największą korzyścią będzie Twoja spokojna głowa! W końcu nie ma nic przyjemnego w myśli, że nowy rok musisz rozpocząć od załatwiania spraw urzędowych.

Musisz rozliczyć się papierowo do 31 stycznia 2023 roku, równo do godziny 23:59. Wydaje się to sporo czasu. Jeśli jednak weźmiesz pod uwagę grudniową bieganinę, to teraz jest ostatni dzwonek, aby to zrobić.

Im wcześniej się rozliczysz, tym więcej czasu będziesz miał na odłożenie potrzebnej sumy, aby opłacić podatek, który musisz również uregulować do końca 31 stycznia 2023 roku.

Nie ma więc co odwlekać swojego rozliczenia. Zamij się tym już dziś, żebyś mógł rozpocząć rok z wolną głową. Jeśli nie chcesz martwić się, że coś może pójść nie tak, zgłoś się do nas. Załatwimy za Ciebie niezbędne formalności.

Zapraszamy my Cię też na naszą grupę na Facebooku TAX UK – AKADEMIA KSIĘGOWOŚCI. Tam w zaciszu społeczności zapytasz o wszystko to, co spędza Ci sen z powiek w związku z podatkami w UK. Do zobaczenia na grupie!