Poznaj 10 sposobów na obniżenie podatku firmy Limited.

Prowadzenie własnej firmy, to nie tylko reklamowana wolność finansowa i komfort działania na swoim – to również umiejętność dostosowania się panujących warunków podatkowych – dlatego coraz więcej osób wybiera prowadzenie własnej firmy na terenie Wielkiej Brytanii. Szczególnie atrakcyjny dla przedsiębiorców wydaje się być fakt, że brytyjskie prawo podatkowe jest znacznie mniej wymagające, niż ma to miejsce np. w Polsce. Jednak nawet w takiej sytuacji, konieczne jest składanie corocznego zeznania podatkowego, zwanego self-assessment.

Istnieją jednak sposoby, dzięki którym Twoja firma może postarać się o obniżenie podatku, co w znaczny sposób wpływa na niższe koszty jej prowadzenia. Jak to zrobić? 

 1. Odliczanie kosztów

Można tutaj ująć wszystkie ponoszone przez Ciebie wydatki, które są konieczne do prowadzenia firmy. Warto uwzględnić zatem koszty prowadzenia biura, wyjazdów służbowych czy obsługi księgowej. Nawet służbowy lunch rzędu £7 czy opłaty za taksówki mogą z końcem roku przerodzić się w ciekawą sumę. Każdy z takich wydatków znajdzie się w części expenses, która to obniży Twój faktyczny dochód i wysokość podatków, jakie należy opłacić z tego tytułu.

2. Przestrzeganie terminów

Rok podatkowy w Wielkiej Brytanii – wygląda inaczej niż w Polsce i trwa między 6 kwietnia roku obecnego, aż do 5 kwietnia roku następnego. Dlatego Twoje zeznanie podatkowe należy dostarczyć do 31 stycznia tego kolejnego roku i właśnie w tym terminie musisz opłacić podatek dochodowy. Nie przestrzeganie terminu złożenia deklaracji podatkowej lub uregulowania samej należności – wiąże się z określonymi karami finansowymi. Przestrzeganie terminów i wysyłanie rozliczeń na czas, to tak jakby kolejny sposób na obniżenie podatku.

3. Annual Inwestment Allowance

To roczna ulga inwestycyjna, która może posłużyć Ci do konkretnych, firmowych zakupów. Uwzględnisz w nich chociażby sprzęt biurowy, telefony, komputery, a nawet kamery do monitoringu. W okresie
między 1 stycznia 2019 roku, a 31 grudnia 2020 roku – ulga Annual Inwestmant Allowance sięga wysokiej (tymczasowej) kwoty aż £1 000 000. Warto zatem odliczyć sobie zakup aktywów dla firmy, obniżając tym samym podatek.

4. Przeniesienie straty

Kiedy okaże się, że w danym roku podatkowym Twoja firma nie przyniosła zysku, ale stratę – wykorzystaj ten fakt do obniżenia swoich dochodów w kolejnym roku. Można zrobić z niej użytek do trzech lat wstecz, jednak musisz pamiętać, że trzeba to zrobić w terminie składania rozliczenia rocznego.

5. Podatek korporacyjny

Czy Twoja firma płaci Corporation Tax wcześniej? Nie? A może warto rozważyć takie rozwiązanie? Co dzięki temu zyskasz? Wiedziałeś o tym, że działając w ten sposób, to brytyjski urząd skarbowy będzie Ci wypłacał odsetki z tego tytułu? Jak to zrobić? Nic prostrzego – wystarczy, że uregulujesz tą płatność odpowiednio wcześniej.

6. Rejestracja do VAT i jej alternatywa

Ciekawym, a z drugiej strony często pomijanym sposobem na obniżenie podatku Twojej firmy jest wybór optymalnego rodzaju opodatkowania. Co ważne, zostanie czynnym płatnikiem VAT – będzie oznaczało określone korzyści, które często dominują nad samą wysokością podatku VAT. Główną z nich jest możliwość odliczenia VATu od kupowanych towarów czy usług, a także opcja ryczałtu. Często lepszym od tradycyjnego VATu rozwiązaniem – okazuje się być jednak przejście na flat rate.

Wtedy to Twoja firma płaci stałą, ryczałtową kwotę podatku VAT, mieszczącą się w granicach od 4,5% do 16,5%.

7. Pensja dyrektorska

Przyznawanie sobie większych wpłat w ramach pensji dyrektorskiej – wiąże się z wyższymi składkami National Insurance. Jesli jednak pozostaniesz przy niższych kwotach wypłacanych sobie pensji, przestanie ciążyć na Tobie obowiązek opłacania składek na ubezpieczenie. Zachowasz przy tym pełne należne Ci świadczenia oraz prawa do emerytury. Więcej na temat dysponowania pieniędzmi z Twojej spółki – znajdziesz tutaj.

8. Świadczenia Salary Sacrifice Schemes

Wynagrodzenie, jakie wypłacasz swoim pracownikom – możesz częściowo wymienić na inne świadczenia. W ten sposób zmniejsza się kwota, od której wyliczany jest podatek, przez co staje się on niższy. Takie dodatkowe ,,benefity“ możesz zaproponować pracownikom, którzy są zatrudnieni na
zasadach tax free. Świadczenie przyjmuje często postać sprzęt służbowego, takiego jak telefon czy rower lub też pomocy w ramach childcare vouchers.

9. Employment Allowance

Jesli zatrudniasz w swojej firmie Limited pracowników, możesz skorzystać z ulgi dedykowanej właśnie zatrudniającym przedsiębiorcom. Employment Allowance pozwala Ci obniżyć wysokość składek w ramach ubezpieczenia NIN, do jedynych £3 000 rocznie. Obowiązkiem Twojej firmy jest
systematyczne informowanie urzędu o sumie składek, ale ich faktyczne opłacanie odbywa się dopiero po przekroczeniu wskazanego limitu.

10. Profesjonalna pomoc księgowa, jako sposób na obniżenie podatku

Kluczem do zmniejszenia kosztów Twojej firmy – jest dokładne i systematyczne prowadzenie dokumentacji księgowej. Brytyjski Urząd Skarbowy przykłada bowiem dużą uwagę do poprawności przechowywanej przez Ciebie dokumentacji. Dlatego tak ważne jest znajomość aktualnych przepisów, na którą Tobie może zwyczajnie nie wystarczyć już czasu. Z pomocą przychodzą Ci profesjonalne usługi księgowe, które proponujemy w Fastax. Możesz uwolnić swój czas i zyskać spokój, by móc poświęcić się swojej pracy lub pasji. Korzystając z obsługi księgowej możesz cieszyć się nowymi zleceniami bez obaw o zbyt wysokie podatki. Jeżeli masz pytania – skontaktuj się z nami – podpowiemy Ci optymalne rozwiązania.