Rozliczanie Self Assessment w wersji papierowej

Powoli zbliża się czas, kiedy trzeba będzie rozliczyć Self Assessment. Tak! To ten moment, kiedy HMRC upomina się o rozliczenie podatku. Wiesz, że swoje Self Assessment możesz złożyć na dwa sposoby – on-line i w wersji papierowej – Ty jednak jesteś tradycjonalistą i wolisz sam własnoręcznie wypisać formularz, a potem wysłać go pocztą? Jeśli tak jest, to w tym artykule dowiesz się, jak krok po kroku to zrobić.

Kto jest zobowiązany do wysłania rocznego rozliczenia Self Assessment?

Jesteś zatrudniony w jednym miejscu już przez dłuższy czas? To zapłaciłeś już cały podatek dochodowy poprzez Tax Code. Jeśli tak jest, możesz sobie pogratulować, bo nie musisz wypełniać już dodatkowo zeznania podatkowego. Są jednak sytuacje, w których musisz się rozliczyć Self Assessment. Wysyłasz więc swoje zeznanie podatkowe zawsze wtedy, gdy:

• jesteś zarejestrowany jako self-employed/sole trader/partner w partnership, czyli prowadzisz działalność gospodarczą na terenie UK,
  
• masz emeryturę, lub pobierasz jakiekolwiek inne dochody z zagranicy,
  
• otrzymujesz dywidendę jako właściciel spółki Ltd,
  
• uzyskujesz dochody kapitałowe,
  
• Twój dochód pochodzi z tytułu najmu, np. domu,
  
• jesteś syndykiem.
  
  

Jesteś zobowiązany rozliczać się co roku, tak długo, jak prowadzisz swoją działalność. Pamiętaj też, że nawet jeśli byłeś zarejestrowany, choćby przez kilka miesięcy, jako Self Employed, rozliczyć musisz się tak samo z tych kilku miesięcy. I druga ważna kwestia, o której wiele osób zapomina, albo nawet o tym nie wie…

Nawet jeśli Twoja firma nie zarobiła funta w rozliczanym roku podatkowym, to i tak musisz złożyć rozliczenie.

Zobacz też: Ile wynosi kara za niezłożenie rozliczenia w terminie.

Rozliczenie Self Assessment – Obowiązujące daty

W UK rok podatkowy obejmuje okres od 6 kwietnia jednego roku, do 5 kwietnia roku następnego. W tym roku rozliczać będziesz się za okres 6 kwietnia 2020 do 5 kwietnia 2021.

Nie martw się, że przegapisz ten czas. HMRC wszystkim zarejestrowanym do Self Assessment, w kwietniu lub maju, wysyła stosowne powiadomienia o tym, że należałoby się rozliczyć.

Ty masz na to czas do 31 października 2021, bo wtedy upływa ostateczny termin wysłania formularza papierowego rocznego zeznania podatkowego. Gdybyś zechciał jednak wypełnić formularz przez Internet, czas wydłuża Ci się do 31 stycznia 2022 do 23:59. Data 31 stycznia 2021 jest też ostateczną datą zapłacenia należnego podatku.

Zobacz też: Jaki jest deadline na Self Assessment.

Jakie dokumenty możesz wykorzystać do rozliczenia Self-Assesment?

Nie wiesz co powinieneś pokazać, aby złożyć roczne rozliczenie w UK? Zbieraj wszystkie faktury i rozliczenia, które otrzymałeś lub wystawiłeś w okresie obejmującym roczne rozliczenie Self-Assesment. Mogą to być zarówno te w wersji papierowej, ale też zdjęcia, skany faktur.

Jednak musisz zadbać, aby były czytelne. Wyblakłe, potargane i zlane kawą faktury Ci w tym nie pomogą. Co zrobić jeśli są nieczytelne? Zwróć się o duplikat dokumentu do podmiotu, który Ci go wystawił. 

Jakie inne dokumenty mogą Ci się przydać?

Jeśli pracowałeś dodatkowo na etacie przygotuj P45 lub P60, dzięki temu wykażesz skąd pochodzi Twój dochód

• przygotuj ewidencję sprzedaży,
• rachunki,
• paragony, które potwierdzą wydatki firmowe i raporty kasowe
• wyciąg z konta bankowego, jeśli nie możesz udowodnić wydatku, bo np. zgubiłeś paragon,
• faktury za rok podatkowy,
• mile.

Równie istotne jest przetrzymywanie przez 5 kolejnych lat wszelkich rozliczeń. Wiemy dobrze, że to może być dla Ciebie problem. Ale sam przyznasz, że na pewno jest to mniej kłopotliwe niż kara wymierzona przez HMRC, która wynosi nawet do £3.000 – w zależności od skali przewinienia – za brak odpowiedniej dokumentacji. To gra niewarta świeczki, prawda?

Uzupełnianie Self Assessment w wersji papierowej

Jeśli wybrałeś formę papierową musisz najpierw pobrać formularz SA100, znajdziesz go na podlinkowanej stronie HMRC.

Co dalej? W formularzu głównym zeznania podatkowego wpisujesz: 

1. Nr UTR, czyli numer referencyjny, który znajduje się w pierwszym rejestracyjnym liście, który otrzymałeś z HMRC.
2. Imię i nazwisko.
3. Adres.
4. Wszystkie informacje o przychodach inwestycyjnych oraz o ulgach podatkowych.

Możliwe jest również wysłanie zeznania podatkowego poprzez skrócony formularz SA200, ale tylko wtedy, gdy zostanie Ci on przesłany przez HMRC. Tego formularza nie możesz sam pobrać, ale na stronie HMRC znajdziesz wskazówki, jak go wypełnić.

Przyjrzyj się dokładnie swoim dochodom, gdyż może okazać się, że będzie konieczne pobranie i wypełnienie dodatkowych stron do podstawowego formularza SA100. Są nimi na przykład informacje dotyczące:

• pracowników lub dyrektorów firm – SA102
  
• samozatrudnionych – SA103S lub SA103F
  
• partnerstwa biznesowego – SA104S lub SA104F
  
• Dochodów z nieruchomości w Wielkiej Brytanii – SA105
  
• dochodów lub zysków zagranicznych – SA106
  
• zysków kapitałowych – SA108
  
• Mieszkańców spoza Wielkiej Brytanii lub rezydentów z podwójnymi obywatelstwem – SA109.
  
  

Warto przyjrzeć się pełnej liście stron uzupełniających, żeby oszczędzić sobie później nerwów i kłopotów, że o czymś zapomniałeś. Kiedy masz już wydrukowane potrzebne formularze, przed ich uzupełnieniem sprawdź, czy zgromadziłeś wszystkie, potrzebne do wypełnienia dokumenty. Mamy tu na myśli wystawione przez Ciebie i otrzymane rachunki, wyciągi bankowe etc.

Wiemy, że chcesz, żeby cały proces rozliczania się przebiegł gładko, dlatego pilnuj dokładnie swojej dokumentacji. Jest to ważne i przed wysłaniem Self Assessment, jak i po ponieważ jesteś zobowiązany przechowywać wszystkie dokumenty, aby móc je przedłożyć urzędnikom w razie kontroli z HMRC.

Wypełnianie formularzy nie powinno przysporzyć Ci większych kłopotów. Gdyby jednak się takowe pojawiły, zawsze możesz skorzystać z pomocy Polskiego Biura księgowego w UK Fastax Ltd. 

Kiedy wszystko masz już gotowe, nie pozostaje Ci nic innego, jak wysłać swój formularz pocztą. Jak już wspomnieliśmy, musisz to zrobić do 31 października. Przy wysyłaniu jednak miej na uwadze czas, jaki jest potrzebny poczcie, a także czas obiegu dokumentów. Z tej racji, wyślij swoje zeznanie odpowiednio wcześniej.

Warto rozliczyć się zawczasu i nie czekać na ostatni moment z kilku powodów:

1. Wcześniej poznasz kwotę należnego podatku.
2. Zaplanujesz wydatki uwzględniając należny podatek,
3. Będziesz mógł odłożyć kwotę do zapłacenia daniny,
4. w sytuacji, kiedy podatek będzie wysoki, masz możliwość i czas, żeby rozłożyć go na raty.
5. W razie jakichkolwiek wątpliwości masz czas na skonsultowanie się z biurem księgowym.
6. Nie martwisz się, że nie zdążysz, bo…
   
   

…spóźnienia obciążone są karą pieniężną, wynoszącą £100 przy opóźnieniu do 3 miesięcy. Powyżej kwartału jest to już £300, a każdy kolejny dzień zwłoki obciążony jest dodatkowo kwotą £10. Jak więc widzisz, warto pilnować terminów.

Jak widzisz, wypełnianie formularza papierowego nie różni się wiele od tego on-line. Pamiętaj, że w razie jakichkolwiek kłopotów, możesz liczyć na naszą pomoc.

Nowe zasady rozliczenia VAT 

Dowiedz się, jak nowe przepisy OSS i IOSS wpływają na Twoją działalność!

Pobierz bezpłatnego eBooka, dzięki któremu będziesz na bieżąco.

Zgadzam się na przetwarzanie moich danych osobowych Fastax Ltd w celu realizacji usługi newsletter z polityką prywatności. Wiem, że zgodę tę mogę zawsze cofnąć.

Ok, Chcę być na bieżąco z informacjami

Loading…

Dziękuję! Wszystko przebiegło pomyślnie

Teraz wejdź na swoją skrzynkę i potwierdź adres, na który mamy przesłać eBooka

Jeżeli z jakiś przyczyn nie jesteś w stanie samodzielnie złożyć zeznania podatkowego, bo Twoja sytuacja jest bardziej skomplikowana aniżeli proste uzupełnienie formularza – możesz skorzystać z pomocy biura rachunkowego Fastax Ltd.