5 rzeczy, o których powinieneś pamiętać przy rozliczaniu Self Assessment

Zbliża się styczeń, a wraz z nim ostateczny termin rocznego rozliczenia Self Assessment. Choć nie dotyczy ono każdego, jest całe grono osób, które muszą w ten sposób się rozliczyć. Jeśli chcesz się upewnić, czy i Ty należysz do tej grupy, oraz o czym przy rozliczeniu powinieneś pamiętać, ten tekst odpowie na Twoje pytania.

Nr 1. Kto jest zobowiązany do rozliczenia Self Assessment?

Domyślam się, że skoro czytasz ten tekst, temat Self Assessment Cię dotyczy. Przypomnijmy jednak, dla uporządkowania wiedzy, kto jest zobowiązany do tego rodzaju rozliczenia podatkowego, bo wiele osób nie jest pewnych, a działanie pod presją czasu przed deadlinem Self Assessment to nie jest dobry pomysł!

Kto musi złożyć rozliczenie Self Assessment? Do tej grupy należą osoby, które:

• są zatrudnione w różnych miejscach,
  
• prowadzą własną działalność gospodarczą, lub są Self Employed,
  
• uzyskują dodatkowe dochody z tytułu najmu nieruchomości,
  
• pobierają zagraniczną emeryturę, lub mają inny dochód z zagranicy,
  
• są syndykami,
  
• mają zyski kapitałowe,
  
• są właścicielami spółki Ltd i pobierają w tej spółce dywidendę,
  
• pobierają zasiłek Child Benefit i dochody ich, lub partnera przekroczyły £50 000.

   

Jeśli znalazłeś się w którejś z grup wymienionych powyżej, musisz jak najszybciej złożyć swoje Self Assessment, bo czas na elektroniczne rozliczenie masz tylko do 31 stycznia do godziny 23:59. I uwaga! Wtedy też musisz zapłacić podatek.

Nr 2. Self Assessment – najważniejsze dla Ciebie daty

Już wiesz, że musisz się rozliczyć, wiesz też, że czasu niewiele. Ale jakie dokładnie daty Cię obowiązują?

Pamiętaj, rok podatkowy, który teraz będziesz rozliczał, dotyczy okresu od 6 kwietnia do 5 kwietnia.

Swoje rozliczenie możesz składać w tradycyjnej, papierowej wersji, lub elektronicznie. Jeśli czytasz ten artykuł teraz (grudzień 2021), ta pierwsza opcja już Cię nie dotyczy, bowiem rozliczenie papierowe powinno być wysłanie do 31 października tego roku. Skoro wtedy tego nie zrobiłeś, masz jeszcze czas do 31 stycznia 2022, równo do godziny 23:59. Przypominamy po raz kolejny: Termin ten jest także ostatecznym terminem na zapłatę należnego podatku.

Pamiętaj, te daty nie są ustalone tylko tak „dla porządku”, nieprzestrzeganie ich wiąże się z karą, którą zostaniesz obarczony w razie spóźnienia nawet o kilka sekund. Brzmi abstrakcyjnie, ale chyba lepiej nie przekonywać się o tym na własnej skórze, prawda?

Kara nakładana na spóźnialskich już 01.02. wynosi £100. Im zwłoka dłuższa, tym wyższa ta kwota. Warto więc przestrzegać terminów.

Jeśli chcesz przeczytać więcej o tym ile wynoszą kary za spóźnione Self Assessment – zrób to od razu, by nie dokładać do tego dodatkowych funtów.

Może zainteresuje Cię też wpis: Tax return – HMRC nakłada kary za brak rozliczenia w wymaganym terminie. 

NR 3. Jakie dokumenty są potrzebne do rozliczenia Self Assessment?

Abyś mógł spokojnie się rozliczyć, przez cały rok podatkowy, powinieneś zbierać wszystkie potrzebne dokumenty. Są one nie tylko potrzebne do tego, aby poprawnie wypełnić formularz rozliczeniowy, przydadzą Ci się również w przypadku ewentualnej wizyty urzędników HMRC. Tak! Mają prawo zapytać Cię o faktury z poprzednich lat. I to nawet 5 lat wstecz.

Co będzie Ci potrzebne do rozliczenia Self Assessment?

• wszystkie faktury za dany rok podatkowy,
  
• wyciągi bankowe,
  
• rachunki,
  
• raporty kasowe i paragony potwierdzające wydatki kasowe,
  
• ewidencja sprzedaży,
  
• przejechane firmowe mile.
  
  

Pamiętaj, aby zadbać również o odpowiednie przechowywanie wszystkich dokumentów, bo nieczytelne, lub zniszczone na nic Ci się nie zdadzą. A przecież jesteś zobowiązany do ich przechowywania przez lata. Zatem porządek w dokumentach firmy, lub dobry księgowy, mogą być w tym momencie dla Ciebie wybawieniem. Koniecznie sprawdź co możemy dla Ciebie zrobić.

Nr 4. Rzeczy, które możesz odliczyć w Self Assessment

Wypełniając formularz rozliczenia Self Assessment możesz odliczyć od podatku wydatki związane z używaniem swojego transportu. Zrobisz to tylko pod warunkiem, że w celach służbowych używasz swojego samochodu. Podkreślamy – W CELACH SŁUŻBOWYCH, żadne prywatne wyjazdy nie mogą być w to zaliczone.

Możesz to zrobić albo rozliczając się z każdej przejechanej mili (wg obowiązujących aktualnie stawek), albo zbierając faktury za koszty, jakie poniosłeś, korzystając z własnego transportu.

Przeczytaj też: Self Assessment – wszystko, co powinieneś wiedzieć.

Nr 5. Jak złożyć rozliczenie Self Assessment?

Teraz wiesz już dokładnie, do kiedy masz czas na złożenie swojego rozliczenia, oraz jakie dokumenty są Ci do tego potrzebne. Czas przejść do ostatniej czynności – czyli rozliczenia Self Assessment. Nie jest to bardzo skomplikowane i zrobisz to w kilku krokach:

• zaloguj się do swojego indywidualnego konta użytkownika,
  
• wypełnij uważnie formularz elektroniczny, wpisując w odpowiednie rubryki potrzebne dane,
  
• poczekaj chwilę, aż system obliczy wysokość należnego podatku.
  
  

O tym jak wygodnie zapłacić podatek z Self Assessment pisaliśmy w tym wpisie. Koniecznie sprawdź!

Prawda, że to nieskomplikowane? Uważaj mimo to i w razie jakichkolwiek wątpliwości zajrzyj do wskazówek umieszczonych na stronie HMRC, lub skorzystaj z pomocy naszego biura. Wiemy, że na pierwszy rzut oka pewne rozliczenia wydają się być proste, ale sprawa komplikuje się np. kiedy nie jesteś w stanie zdobyć wszystkich dokumentów od wszystkich pracodawców.

Choć urzędnicy na wiele rzeczy są w stanie przymknąć oko, to możesz być pewien, że kiedy w Twoim rozliczeniu pojawi się jakiś błąd, na nic zda się tłumaczenie typu: „Nie wiem, nie znam się”.

No dobra. Znasz już pięć najważniejszych elementów związanych z rozliczeniem Self Assessment. Jeśli chcesz jeszcze bardziej zgłębić swoją wiedzę w tym temacie, na naszym blogu znajdziesz wiele innych artykułów dotyczących tego rodzaju rozliczeń – podlinkowaliśmy je wyżej. Nasi księgowi równie chętnie robią to za Ciebie lub odpowiedzą na wszystkie Twoje pytania – skorzystaj więc z konsultacji i wybierz wygodną dla siebie formę. 

A teraz już czas zabrać się do wypełniania formularza, by sprawdzić czy i ile masz podatku do zapłaty, bo wiesz …zegar tyka!

Zapraszamy Cię też na naszą grupę na Facebooku TAX UK – AKADEMIA KSIĘGOWOŚCI. Tam w zaciszu społeczności zapytasz o wszystko to, co spędza Ci sen z powiek w związku z Self Assessment i karami za brak rozliczenia. Do zobaczenia na grupie!